Pojem banka a bankový systém. Bankový systém Ruskej federácie Banky a bankový systém v skratke

Federálna agentúra pre vzdelávanie

Štátna vzdelávacia inštitúcia vyššieho odborného vzdelávania

"Kuzbassova štátna technická univerzita"

Pobočka v Prokopyevsku

TEST

Podľa disciplíny "EKONOMIA"

Na tému: „Banky, ich typy, funkcie. bankový systém"

Prokopyevsk 2010

Plán

Úvod 3

1 Banky, ich typy, funkcie 4

1.1 Pojem banky 4

1.2 Typy bánk 5

1.2 Funkcie bánk ako špeciálnych finančných sprostredkovateľov 7

2 Bankový systém 9

Záver 16

Referencie 17

Úvod

Bankový systém je jednou z najdôležitejších a integrálnych štruktúr trhového hospodárstva. Vývoj bánk, produkcie komodít a obehu prebiehali paralelne a boli úzko prepojené. Banky zároveň vykonávaním hotovostného vyrovnania, poskytovaním úverov ekonomike, pôsobením ako sprostredkovatelia pri prerozdeľovaní kapitálu, výrazne zvyšujú celkovú efektívnosť výroby, prispievajú k rastu produktivity spoločenskej práce.

Moderný bankový systém je najdôležitejšou oblasťou národného hospodárstva každého vyspelého štátu. Jeho praktická úloha je daná tým, že riadi systém platieb a zúčtovania v štáte; vykonáva väčšinu svojich obchodných transakcií prostredníctvom vkladov, investícií a úverových operácií; banky spolu s ďalšími finančnými sprostredkovateľmi smerujú úspory obyvateľstva do firiem a výrobných štruktúr. Obchodné banky, konajúce v súlade s menovou politikou štátu, regulujú pohyb peňažných tokov, ovplyvňujú rýchlosť ich obratu, emisie, celkovú hmotnosť vrátane množstva hotovosti v obehu. Stabilizácia rastu peňažnej zásoby je zárukou zníženia miery inflácie, zabezpečenia stálosti cenovej hladiny, pri dosiahnutí ktorej trhové vzťahy čo najefektívnejšie ovplyvňujú ekonomiku národného hospodárstva.

Moderný bankový systém je oblasťou rôznorodých služieb pre svojich zákazníkov. Od tradičných vkladových a úverových a zúčtovacích a hotovostných operácií, ktoré určujú základ bankovníctva, až po najnovšie formy menových a finančných nástrojov používaných bankovými štruktúrami (lízing, faktoring, trust atď.)

Mimoriadne dôležitý je rozvoj bankového systému v zahraničí, keďže práve prax zahraničných bánk vo vyspelých krajinách podmieňuje formovanie moderného domáceho bankového systému, ktorý ho približuje medzinárodným štandardom.

Dnes, v podmienkach rozvinutých komoditných a finančných trhov, sa štruktúra bankového systému komplikuje. Existujú nové typy finančných inštitúcií, nové úverové inštitúcie, nástroje a metódy zákazníckeho servisu.

1 Banky, ich typy, funkcie

1.1 Pojem banka

Banka (z talianskeho banco - obchod, stolík, na ktorý zmenárni vykladajú mince) je finančná a úverová inštitúcia, ktorej hlavnou funkciou je poskytovanie finančných služieb právnickým a fyzickým osobám.

V súlade s ruskou legislatívou je banka úverovou inštitúciou, ktorá má výlučné právo vykonávať v súhrne tieto bankové operácie: získavanie finančných prostriedkov od jednotlivcov a právnických osôb umiestňovanie týchto prostriedkov vo vlastnom mene a na vlastné náklady o platobných podmienkach, naliehavosti, splácaní a účelovosti, otváraní a vedení bankových účtov zákonných a jednotlivcov.

Úverová organizácia je právnická osoba, ktorá za účelom dosiahnutia zisku ako hlavného cieľa svojej činnosti na základe osobitného povolenia (licencie) centrálnej banky Ruská federácia(Banka Ruska) má právo vykonávať bankové operácie ustanovené federálnym zákonom „o bankách a bankovej činnosti“. Úverová organizácia vzniká na základe akejkoľvek formy vlastníctva ako podnikateľský subjekt.

Nebanková úverová inštitúcia - úverová inštitúcia, ktorá má právo vykonávať určité bankové operácie ustanovené federálnym zákonom „o bankách a bankovej činnosti“. Prípustné kombinácie bankových operácií pre nebankové úverové inštitúcie stanovuje Banka Ruska.

Zahraničná banka – banka ako taká uznaná podľa zákonov cudzieho štátu, na území ktorého je registrovaná.

Bankový systém Ruskej federácie zahŕňa Banku Ruska, úverové inštitúcie, ako aj pobočky a zastúpenia zahraničných bánk. jeden

1.2 Typy bánk

Typy bánk sa delia podľa druhu vlastníctva, právnej organizácie, funkčného účelu, charakteru vykonávaných operácií, počtu pobočiek, sektora služieb a rozsahu činnosti.

Komerčné banky vykonávajú zúčtovacie a provízne a obchodné a provízne operácie, zapájajú sa do faktoringu, lízingu, aktívne rozširujú sieť zahraničných pobočiek a zúčastňujú sa nadnárodných konzorcií (bankových syndikátov).

Investičné banky (vo Veľkej Británii - emisné domy, vo Francúzsku - obchodné banky) sa špecializujú na emisné a zakladateľské operácie. V mene podnikov a štátu, ktorý potrebuje dlhodobé investície a uchyľuje sa k emisii akcií a dlhopisov, investičné banky preberajú na seba určenie veľkosti, podmienok, doby emisie, výber typu cenné papiere, ako aj zodpovednosti za ich umiestnenie a organizáciu sekundárneho obehu. Inštitúcie tohto typu zaručujú nákup emitovaných cenných papierov tým, že ich nadobúdajú a predávajú na vlastné náklady alebo na to organizujú bankové syndikáty, poskytujú pôžičky kupujúcim akcií a dlhopisov. Hoci podiel investičných bánk na aktívach úverového systému je relatívne malý, v ekonomike zohrávajú kľúčovú úlohu vďaka svojim znalostiam a zakladateľským prepojeniam.

Záložne (v USA - vzájomné sporiteľne, v Nemecku - sporiteľne) sú spravidla malé úverové inštitúcie miestneho významu, ktoré sa združujú v národných združeniach a sú spravidla kontrolované štátom a často k nemu patria. Pasívne operácie sporiteľní zahŕňajú prijímanie vkladov od verejnosti na bežné a iné účty. Aktívne operácie predstavujú spotrebné a hypotekárne úvery, bankové úvery, nákup súkromných a štátnych cenných papierov. Sporiteľne vydávajú kreditné karty.

Hypotekárne banky sú inštitúcie, ktoré poskytujú dlhodobé úvery zabezpečené nehnuteľnosťou (pozemky, budovy, stavby). Pasívne operácie týchto bánk spočívajú vo vydávaní hypotekárnych záložných listov.

V závislosti od jedného alebo druhého kritéria ich možno klasifikovať nasledovne.

Podľa formy vlastníctva sa rozlišujú štátne, akciové, družstevné, súkromné ​​a zmiešané banky. Štátna forma vlastníctva sa najčastejšie vzťahuje na centrálne banky. Hlavné mesto Banky Ruska patrí štátu. Podobná situácia sa vyvinula s centrálnymi bankami krajín ako Nemecko, Francúzsko, Veľká Británia, Belgicko.

Podľa legislatívy väčšiny krajín je fungovanie zahraničných bánk na národných bankových trhoch povolené. V mnohých krajinách nie sú aktivity zahraničných bánk obmedzené. V Rusku sa pre zahraničné banky zavádza určitý koridor, v rámci ktorého môžu rozširovať svoje pôsobenie. V Rusku by celkový kapitál zahraničných bánk nemal presiahnuť 15 %.

Podľa právnej formy organizácie možno banky rozdeliť na otvorené a uzavreté typy spoločností s ručením obmedzeným.

Podľa funkčného účelu možno banky rozdeliť na emisné, vkladové a obchodné.

Podľa charakteru vykonávaných operácií sa banky delia na univerzálne a špecializované.

Typy bánk možno klasifikovať aj podľa odvetví, ktorým slúžia. Môže ísť o diverzifikované banky slúžiace najmä niektorému z odvetví alebo podsektorov (letectvo, automobilový priemysel, petrochemický priemysel, poľnohospodárstvo). V Rusku prevládajú diverzifikované banky, čo je z hľadiska znižovania bankového rizika výhodnejšie. Krajina má zároveň pomerne reprezentatívnu vrstvu bánk vytvorenú skupinou priemyselných podnikov. Slúžia predovšetkým potrebám svojich zakladateľov; takéto banky výrazne zvyšujú riziká nesplácania úverov.

Podľa počtu pobočiek možno banky rozdeliť na nepobočkové a viacpobočkové. 2

1.2 Funkcie bánk ako špeciálnych finančných sprostredkovateľov

Hlavným účelom banky je sprostredkovať prevod finančných prostriedkov od veriteľov k dlžníkom pri platbách. V dôsledku toho sa voľná hotovosť premieňa na úverový kapitál, ktorý prináša úrok.

Na základe podstaty bankovej činnosti vyčleňujeme tieto funkcie bánk:

Priťahovanie (akumulácia) finančných prostriedkov a ich premena na úverový kapitál;

Stimulácia úspor v národného hospodárstva;

Sprostredkovanie pôžičiek;

Sprostredkovanie platieb;

Vytváranie úverových prostriedkov obehu;

Sprostredkovanie na burze (pri obchodoch s cennými papiermi);

Poskytovanie poradenských, informačných a iných služieb.

Banky netvoria len vlastné zdroje, ale zabezpečujú vnútornú akumuláciu prostriedkov na rozvoj ekonomiky krajiny. Stimuly na šetrenie voľné prostriedky populácie a akumuláciu kapitálu zabezpečuje flexibilná depozitná politika banky v prípade priaznivej makroekonomickej situácie v krajine.

Stimulačná politika predpokladá:

Stanovenie atraktívnych úrokových sadzieb na vklady;

Vysoké záruky bezpečnosti prostriedkov vkladateľov;

Rôzne depozitné služby.

Sprostredkovanie pôžičiek - podstatnú funkciu banka ako úverová inštitúcia. Zabezpečuje efektívne prerozdelenie finančných prostriedkov v národnom hospodárstve na princípoch splácania, naliehavosti a úhrady. Úverové operácie sú pre banku hlavným zdrojom príjmov.

Sprostredkovanie platieb je pôvodnou a základnou funkciou bánk. V trhovej ekonomike majú všetky ekonomické subjekty bez ohľadu na formu vlastníctva zúčtovacie účty v bankách, cez ktoré sa uskutočňujú všetky bezhotovostné platby. Banky sú zodpovedné za včasné plnenie pokynov svojich klientov na uskutočňovanie platieb.

Vytváranie úverových médií je proces produkcie peňazí bankovým systémom. Je schopná rozširovať úvery a vklady znásobením menovej bázy. Toto rozšírenie peňažnej zásoby sa nazýva multiplikačný efekt.

Na pochopenie tohto procesu je potrebné porozumieť hlavným typom bankových operácií. Všetky transakcie sú rozdelené na pasívne a aktívne, čo sa premieta do súvahy banky.

Pokiaľ ide o pasíva, banky odrážajú príťažlivosť finančných prostriedkov - tvorbu vkladov a pokiaľ ide o aktíva - ich umiestňovanie poskytovaním úverov alebo investovaním napríklad do cenných papierov.

Všetky prostriedky mobilizované bankami na finančnom trhu predstavujú jej zdroje. Tá časť z nich, ktorú možno použiť na aktívne operácie, sa nazýva voľná rezerva (alebo úverový zdroj).

Činnosť bánk má teda mimoriadne dôležitý spoločenský význam. Banky organizujú peňažný - úverový proces a vydávajú bankovky.

Konkrétnym výsledkom bankovej činnosti je bankový produkt.

Bankový produkt je špeciálna služba poskytovaná bankou zákazníkom a vydávaná bankou v hotovosti a bezhotovostným platobným prostriedkom. Špecifikum bankového produktu spočíva v jeho nehmotnom obsahu a obmedzenom rozsahu peňažného obehu. 3

Banky sú špecializované finančné inštitúcie, ktoré prijímajú finančné prostriedky od vkladateľov a poskytujú ich dlžníkom za podmienok splatenia, naliehavosti a platby s cieľom dosiahnuť zisk.

Hlavné funkcie bánk:

1) mobilizácia (koncentrácia) dočasne voľných finančných prostriedkov a ich následné rozdelenie formou pôžičky;

2) vykonávanie hotovostného vyrovnania medzi ekonomickými subjektmi;

3) premena peňažných úspor obyvateľstva a peňažných príjmov ekonomických subjektov na kapitál.

Bankový systém je súbor bánk pôsobiacich v krajine, úverových inštitúcií a jednotlivých ekonomických organizácií, ktoré vykonávajú bankové operácie. Súčasťou bankového systému sú špecializované organizácie, ktoré podporujú činnosť bánk a úverových inštitúcií (zúčtovacie a hotovostné a clearingové centrá, fi pre audit bánk, dílerské firmy pre prácu s cennými bankami, organizácie, ktoré poskytujú bankám vybavenie, informácie, personál).

Súčasný bankový systém má dvojúrovňovú štruktúru:

1) najvyššia úroveň - centrálna banka (CB);

2) nižšia úroveň - komerčné banky a finančné organizácie.

Ruský bankový systém

Podľa funkčného účelu a charakteru vykonávaných operácií sa banky rozlišujú na emisné, obchodné, špecializované (investičné, sporiace: hypotéka atď.).

Osobitné miesto v bankovom systéme patrí centrálnym bankám.

Emisnou bankou sa rozumie centrálna banka krajiny. To patrí štátu. Dostal monopolné právo na vydávanie bankoviek (vydávanie peňazí a cenných papierov), vykonáva výmenu peňazí. Koná cez iné banky, poskytuje im úver.

Vo väčšine krajín je centrálna banka vo vlastníctve štátu a je podriadená najvyššiemu orgánu štátnej moci alebo vláde. Centrálna (emisná) banka spravuje celý úverový a menový systém krajiny, má výhradné právo vydávať a uchovávať zlaté a devízové ​​rezervy štátu, kontroluje a reguluje činnosť komerčných bánk a uchováva ich dočasne voľné rezervné fondy. .

Komerčné banky tvoria základ celého úverového systému.

Komerčné banky sú univerzálne banky zaoberajúce sa priamym poskytovaním úverov všetkým ekonomickým subjektom vrátane. podnikanie. Poskytujú úvery, vykonávajú celý rozsah bankových operácií, podieľajú sa na organizácii akciových spoločností distribúciou cenných papierov.

Komerčné banky vznikali a rozvíjali sa s postupujúcou industrializáciou. Prvé komerčné banky sa objavili v 11. – 19. storočí, ich klientmi boli najmä majitelia firiem.

Hlavné funkcie komerčných bánk:

1) mobilizácia dočasne voľných finančných prostriedkov podnikov, organizácií, obyvateľstva a ich transformácia na kapitál;

2) požičiavanie podnikom, štátu, obyvateľstvu;

3) zúčtovacie a hotovostné služby pre zákazníkov.

V súčasnosti sú komerčné banky univerzálnymi úverovými inštitúciami, ktorých hlavným účelom je dosahovať zisk. Disponujú širokou sieťou pobočiek, oddelení a zastúpení, rozsiahlou vnútornou funkčnou riadiacou štruktúrou (útvary a služby, ktoré priamo vykonávajú činnosť banky, obsluhujú prevádzkové útvary, ako aj administratívu zodpovednú za otázky riadenia banky).

Činnosť komerčných bánk počas celej doby ich existencie upravovala osobitná finančná legislatíva, ktorá na jednej strane obmedzovala rozsah činností, na druhej strane zvyšovala ich konkurencieschopnosť v porovnaní s inými finančnými inštitúciami.

Špecializované banky si vyberajú špeciálne oblasti činnosti. Tie obsahujú:

1) investičné banky zaoberajúce sa financovaním a požičiavaním kapitálových investícií;

2) hypotekárne banky, ktoré poskytujú zabezpečené úvery, nie. hnuteľné veci (pozemky, domy, stavby);

3) exportno-importné banky poskytujúce úvery zahraničnému obchodu;

4) sporiteľne, ktoré sústreďujú úspory obyvateľstva a dávajú ich k dispozícii podnikateľom.

Na územnom základe sa banky delia na republikové, regionálne, medziregionálne, lokálne, národné, medzinárodné.

Podľa schopnosti tvoriť základné imanie sa banky delia na akciové a akciové.

Podľa stupňa nezávislosti sa banky delia na nezávislé, dcérske spoločnosti, satelitné (plne závislé), autorizované (agentské banky), pobočkové.

Typy bankových operácií sú:

1) depozitné banky - zaoberajú sa poskytovaním vkladov a krátkodobých úverov na krátku dobu (3-6 mesiacov);

2) investičné banky - mobilizujú dlhodobý úverový kapitál a poskytujú ho dlžníkom vo forme investícií do cenných papierov; zaoberajú sa umiestňovaním vlastných a vypožičaných prostriedkov do cenných papierov;

3) hypotekárne banky - špecializované banky, ktoré vydávajú dlhodobé úvery zabezpečené nehnuteľnosťou, zhromažďujú peňažné prostriedky právnických a fyzických osôb vydávaním cenných papierov (akcií a dlhopisov). Ich zvláštnosťou je, že sú zabezpečené nehnuteľnosťou vloženou do banky ako základné imanie a použitím nehnuteľnosti a pôdy ako kolaterálu na pôžičky. Nezaplatenie dlhu načas má za následok stratu nehnuteľnosti;

4) sporiteľne, ktoré vykonávajú sporiace a zverenecké operácie.

Okrem toho vznikli veľké medzinárodné banky.

Banka pre medzinárodné zúčtovanie (BIS) je medzištátna banka, ktorá spája čisto komerčné operácie pre centrálne banky s úlohou organizátora a účastníka medzinárodného menového spoločenstva. Vznikla v roku 1930. Medzi zakladateľov BIS patria centrálne banky Belgicka, Veľkej Británie, Nemecka, Talianska a Francúzska, ako aj Japonska a USA. Do 2 rokov od vzniku BIS upísalo jej akcie 19 európskych bánk. Začiatkom 80. rokov 20. storočia. Centrálne banky vlastnili 3/4 kapitálu BIS.

BIS je prevažne európska organizácia s úzkymi väzbami na federálnu zálohovací systém(FRS) USA.

Podľa stanov BIS:

1) podporuje spoluprácu medzi centrálnymi bankami a poskytuje dodatočné priaznivé podmienky pre medzinárodné finančné transakcie;

2) pôsobí ako fiduciár pri vykonávaní medzinárodných finančných transakcií. Ďalšou úlohou BIS je využiť technický aparát a skúsenosti banky pri rôznych medzinárodných finančných dohodách.

Najvyšším orgánom BIS je zhromaždenie akcionárov, ktoré sa zvoláva každoročne.

Medzinárodný menový fond (MMF) je medzinárodná menová a finančná organizácia so štatútom špecializovanej agentúry OSN pôsobiaca od roku 1946. Rusko je členom MMF od roku 1992. Sídlo fondu je vo Washingtone, pobočky v Paríži a Ženeva. Počet krajín - členov MMF-182.

Oficiálne ciele MMF:

1) podporovať proces vyváženého rastu medzinárodného obchodu;

2) podporovať rovnováhu výmenných kurzov

3) pomáhať pri vytváraní mnohostranného zúčtovacieho systému pre súčasné transakcie medzi členskými štátmi, ako aj zavádzať menové obmedzenia, ktoré bránia rastu svetového obchodu;

4) poskytnúť členským štátom finančné zdroje.

Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj (IBRD) – medzištátna investičná inštitúcia; jedna z najväčších medzinárodných finančných inštitúcií. Založená súčasne s MMF. IBRD je špecializovaná finančná inštitúcia Organizácie Spojených národov so sídlom vo Washingtone (USA). Funguje od roku 1946. Počet krajín – členov Banky – 180. Členmi IBRD môžu byť len krajiny, ktoré vstúpili do MMF.

Oficiálnymi cieľmi IBRD je pomoc a pomoc pri rekonštrukcii a rozvoji ekonomík krajín - členov banky poskytovaním dlhodobých úverov a záruk.

Bankový systém Ruska je súborom národných bánk a iných úverových inštitúcií pôsobiacich v rámci jednotného finančného a úverového mechanizmu. Zahŕňa dve úrovne - Centrálnu banku Ruskej federácie (Bank of Russia) a úverové organizácie.

Kľúčovým článkom v systéme je Bank of Russia. Podľa súčasnej legislatívy je jej základné imanie a iný majetok federálnym majetkom, ktorý vlastní, používa a nakladá s ním. Štát je však zodpovedný za záväzky Ruskej banky a Ruskej banky - za záväzky štátu. Bank of Russia je právnická osoba, pričom jedinou zvláštnosťou je, že nemá zakladateľskú listinu a nie je registrovaná na daňových úradoch. Banka Ruska je nezisková organizácia, ktorej cieľom nie je dosahovať zisk. Zisk po jeho nasmerovaní do rezerv a fondov sa prevádza do príjmov federálneho rozpočtu. Zdroje zisku - úrokové výnosy z úverov a vkladov, výnosy z operácií s cennými papiermi a drahými kovmi, prijaté dividendy z akcií a podielov a pod.

Hlavné ciele Banky Ruska:

1) ochrana a stabilita rubľa, vrát. jeho kúpnu silu a výmenný kurz voči cudzím menám;

2) rozvoj a posilnenie bankového systému Ruskej federácie;

3) zabezpečenie efektívneho a nepretržitého fungovania systému vyrovnania.

Ruská banka má právo vydávať hotovosť, sťahovať ju z obehu a rozhodovať o vydaní nových bankoviek a mincí do obehu. Rozvíja a dáva život jednotnej menovej politike.

Hlavné nástroje a metódy:

1) úrokové sadzby z operácií Ruskej banky;

2) regulačné povinnosti rezerv uložených v Ruskej banke (požiadavky na rezervy);

3) operácie na voľnom trhu;

4) refinancovanie bánk;

5) menová regulácia;

6) stanovenie referenčných hodnôt pre rast peňažnej zásoby.

Priamo sama alebo prostredníctvom zriadeného orgánu vykonáva bankovú reguláciu a dohľad, ktorých hlavným cieľom je udržiavať stabilný bankový systém, chrániť záujmy vkladateľov a veriteľov.

Najvyšším orgánom Ruskej banky je správna rada - kolegiálny orgán, ktorý určuje hlavné smery jej činnosti.

Čo sa týka druhej úrovne bankového systému, t.j. úverové inštitúcie, potom všetky - obchodné štruktúry so štatútom právnickej osoby. Hlavným motívom ich činnosti je dosahovanie zisku. Na vykonávanie úverových operácií musia získať špeciálne povolenie (licenciu) od Ruskej banky.

Úverové organizácie vznikajú na základe rôzne formy majetok - súkromný, štátny, obecný, majetok verejných združení a pod.

Napriek tomu, že banky existujú už dlho, otázka podstaty banky je diskutabilná. Rozlišujú sa tieto hlavné aspekty činnosti bánk:

• obchod s peniazmi;
• inštitúcia, organizácia;
• ekonomický riadiaci orgán;
• výmenný prostriedok;
• úverová spoločnosť.

Nová ekonomická encyklopédia uvádza nasledujúcu definíciu: „Banka je:

• systém, ktorý slúži na hromadenie (peňazí, informácií a pod.);
• úverová a finančná organizácia, ktorá akumuluje peňažné prostriedky a úspory, poskytuje pôžičky, vykonáva hotovostné vyrovnanie, vystavuje a eviduje zmenky a iné cenné papiere, vydáva peniaze, transakcie so zlatom, cudzou menou a ďalšie funkcie.

AT federálny zákon„O bankách a bankovej činnosti“ je pojem banky nasledovný: „Banka je úverová inštitúcia, ktorá má výlučné právo vykonávať v súhrne tieto bankové operácie: získavanie finančných prostriedkov od fyzických a právnických osôb do vkladov, ukladanie týchto prostriedkov vo vlastnom mene a na vlastné náklady v podmienkach splácania, platenia, urgencie, otvárania a vedenia bankových účtov fyzických a právnických osôb.

Moderná ekonomická teória považuje banky za osobitný druh finančných sprostredkovateľov. Banky ako špeciálni finanční sprostredkovatelia sa vyznačujú týmito podstatnými znakmi:

Po prvé, ako každý finančný sprostredkovatelia si vymieňajú dlhové obligácie, t.j. banky vydávajú svoje vlastné dlhové obligácie a prostriedky zmobilizované na tomto základe sa v ich vlastnom mene ukladajú do dlhových obligácií vydaných inými emitentmi;

po druhé, banky tvoria svoje vlastné záväzky na základe vysoko likvidných a fixných vkladov. Banky, ktoré pôsobia ako finančný sprostredkovateľ, preberajú bezpodmienečné záväzky s pevnou sumou dlhu voči právnickým osobám a fyzickým osobám;

po tretie, banky ako depozitári finančných sprostredkovateľov majú vysoký stupeň„finančná páka“, t.j. podiel požičaných prostriedkov na štruktúre pasív. Banky tvoria úverové zdroje najmä na úkor vypožičaných prostriedkov, čo ich robí závislými od vonkajších a vnútorných faktorov a vyžaduje si osobitný systém bankového dohľadu centrálnej banky a iných orgánov;

po štvrté, banky majú právo zriadiť a viesť zúčtovacie, bežné, menové a iné účty, vydávať bezhotovostné platobné prostriedky a na tomto základe zabezpečiť fungovanie platobného styku.

Bankám sa páči finanční sprostredkovatelia, prijímaním peňažných vkladov od rôznych subjektov hospodárskeho styku ich požičiavajú na rôzne obdobia iným subjektom. Prvý môže vrátiť peniaze na požiadanie alebo bez upozornenia, druhý zvyčajne potrebuje peniaze na dlhú dobu. Sú subjekty, ktoré majú peniaze, ktoré sú ochotné požičať, no zároveň ich chcú dostať späť, keď ich potrebujú. Zároveň existujú subjekty, ktoré sa snažia požičať si peniaze, avšak s podmienkou, že peniaze vrátia až po určitom čase. Je jasné, že tieto dve skupiny sa nemôžu navzájom priamo zaoberať. Funkcia banky spočíva v premene krátkodobých vkladov na dlhodobé úvery. Banka pôsobí ako sprostredkovateľ, prijíma vklady, platí za ne úroky a poskytuje úvery, pričom dlžníkom účtuje vyššie úrokové sadzby. Banka tak zbavuje vkladateľa potreby skúmať spoľahlivosť dlžníka.

Takto možno rozlíšiť tieto funkcie banky:

• akumulácia finančných prostriedkov;
• transformácia zdrojov;
• regulácia peňažného obehu.

Účelom bánk pri obsluhe dlžníkov a vkladateľov je dosahovať zisk a v tejto funkcii sú podobné akejkoľvek obchodnej organizácii. Čím viac peňazí môžu banky požičať, tým väčší zisk budú mať. Banka však nemôže požičať všetky prostriedky, ktoré získa z vkladov, pretože je povinná držať dostatok prostriedkov v likvidnej forme, aby mohla splniť požiadavky vkladateľov na splatenie. Tu leží dilema bankára: čím likvidnejšia forma, v akej sú finančné prostriedky držané, tým nižšia je miera návratnosti. Vedenie hotovosti napríklad, t.j. najlikvidnejšia forma aktív, neprináša banke zisk.

Banka preto musí až do úplného konca udržiavať určité proporcie v rovnováhe medzi maximalizáciou úverov a minimalizáciou likvidity. nízky level v ktorých je bezpečné pracovať. Do určitej miery túto úlohu uľahčujú úradné kontroly, ale banky majú stále dostatok priestoru na svoju činnosť. Konflikt požiadaviek na ziskovosť a likviditu možno považovať za priamy dôsledok stretu záujmov dvoch skupín, ktoré banke poskytujú finančné zdroje: akcionárov a vkladateľov. Akcionári spoločne vlastnia bankový majetok a majú záujem o príjem z investovaného kapitálu. Vkladatelia poskytujú väčšinu prostriedkov používaných bankou a požadujú bezpečnosť a možnosť vybrať si peniaze zo sporiacich účtov bez upozornenia. Dobrá banka musí vedieť zladiť záujmy týchto skupín, inak príde buď o vkladateľov, alebo akcionárov.

Úlohou bánk je zabezpečiť koncentráciu voľného kapitálu a zdrojov potrebných na jednoduchú a rozšírenú reprodukciu, zefektívniť a racionalizovať peňažný obeh.

Typy a formy bánk

Bankový systém ako jednotu neustále sa rozvíjajúcich a interagujúcich finančných a úverových inštitúcií, ktoré vykonávajú bankové operácie v plnom rozsahu alebo čiastočne, v závislosti od hodnotiaceho kritéria, možno klasifikovať takto:

• na forma vlastníctva alokovať štátne, akciové, družstevné a zmiešané banky. V mnohých krajinách kapitál centrálnej banky patrí výlučne štátu (Rusko, Francúzsko), niekedy štát vlastní okolo 50 % (Japonsko, Švajčiarsko);
• na právnu formu banky sa delia na otvorené a uzavreté akciové spoločnosti a spoločnosti s ručením obmedzeným;
• na funkčný účel- vydávanie (vydávanie peňazí do obehu), depozitné banky - prijímanie vkladov od obyvateľstva je ich hlavnou činnosťou; komerčné banky zapojené do všetkých operácií povolených zákonom;
• na charakter vykonávaných operácií banky sa delia na univerzálne a špecializované. Ak sú univerzálne banky typickejšie pre Európu (zníženie rizika), potom pre USA sú špecializované, pretože sa verí, že špecializácia zvyšuje úroveň služieb zákazníkom, znižuje náklady na bankové operácie;
• na počet pobočiek- bezvetvové a viacvetvové;
• na odvetvia služieb— regionálne, medziregionálne, národné, medzinárodné; mestské banky sú tiež regionálne,
• na rozsah činnosti - malé, stredné, veľké, konzorciá, medzibankové asociácie.

Samostatne pridelené banky špeciálny účel , ktoré vykonávajú operácie na pokyn výkonných orgánov, sú oprávnené banky, ktoré financujú vládne programy.

Prvky bankového systému tiež zahŕňajú banková infraštruktúra - podniky a služby, ktoré poskytujú informačné, metodické, vedecké, personálne, komunikačné služby pre banky.

Banky sú centrom finančného systému.

breh- špeciálna úverová inštitúcia špecializujúca sa na akumuláciu peňažných prostriedkov a ich umiestňovanie vo vlastnom mene za účelom dosiahnutia zisku.

Hlavným účelom banky - sprostredkovanie pri pohybe finančných prostriedkov od veriteľov k dlžníkom a pri platbách. V dôsledku toho sa voľná hotovosť premieňa na úverový kapitál, ktorý prináša úrok.

V oblasti výmeny banka reguluje peňažný obeh v hotovostnej a bezhotovostnej forme.

Hlavné funkcie bánk:

• prilákanie (akumulácia) finančných prostriedkov a ich premena na úverový kapitál;
• stimulácia úspor v národnom hospodárstve;
• sprostredkovanie úverov;
• sprostredkovanie platieb;
• vytváranie úverových prostriedkov obehu;
• sprostredkovanie na burze (pri obchodoch s cennými papiermi);
• poskytovanie poradenských, informačných a iných služieb.

Banky netvoria len svoje vlastné zdroje, oni zabezpečiť vnútornú akumuláciu prostriedkov na rozvoj ekonomiky krajiny. Podnety na šetrenie voľných finančných prostriedkov obyvateľstva a akumuláciu kapitálu poskytuje banka svojou flexibilnou depozitnou politikou pri priaznivej makroekonomickej situácii v krajine.

Stimulujúca politika navrhuje:

• nastavenie atraktívnych úrokových sadzieb na vklady;
• vysoké záruky bezpečnosti finančných prostriedkov vkladateľov;
• dostatočne vysoký rating spoľahlivosti banky a dostupnosť informácií o jej činnosti;
• rôzne depozitné služby.

Sprostredkovanie úverov- najdôležitejšia funkcia banky ako úverovej inštitúcie. Zabezpečuje efektívne prerozdelenie finančných prostriedkov v národnom hospodárstve na princípoch splácania, naliehavosti a úhrady. Úverové operácie sú pre banku hlavným zdrojom príjmov.

Sprostredkovanie platieb- pôvodná a základná funkcia bánk. V trhovej ekonomike majú všetky ekonomické subjekty bez ohľadu na formu vlastníctva zúčtovacie účty v bankách, cez ktoré sa uskutočňujú všetky bezhotovostné platby. Banky sú zodpovedné za včasné plnenie pokynov svojich klientov na uskutočňovanie platieb.

Vytváranie úverových prostriedkov obehu je proces produkcie peňazí bankovým systémom. Je schopná rozširovať úvery a vklady znásobením menovej bázy. Takéto rozšírenie peňažnej zásoby volal multiplikačný efekt.

Pochopenie tohto procesu si vyžaduje pochopenie hlavných typov bankových operácií. Všetky operácie sú rozdelené do pasívneho a aktívny,čo sa odráža v súvahe banky.

Podľa zodpovednosti banky odrážajú príťažlivosť finančných prostriedkov - vytváranie vkladov, a pre aktívum- ich umiestňovanie poskytovaním pôžičiek alebo investovaním napríklad do cenných papierov.

Všetky prostriedky mobilizované bankami na finančnom trhu sú jej zdrojmi, pričom tá časť z nich, ktorú možno použiť na vykonávanie aktívnych operácií, je tzv. voľná rezerva(alebo úverový zdroj).

Činnosť bánk má teda mimoriadne dôležitý spoločenský význam. Banky organizujú peňažný proces a vydávajú bankovky.

Konkrétnym výsledkom bankovej činnosti je bankový produkt.

bankový produkt- ide o špeciálne služby poskytované bankou klientom a ňou vydávané hotovostné a bezhotovostné platobné prostriedky. Špecifikum bankového produktu spočíva v jeho nehmotnom obsahu a obmedzenom rozsahu peňažného obehu.

Typy bánk

Je potrebné rozlišovať tieto hlavné typy bánk: emisné banky, komerčné banky (špecializované banky, účtovné a depozitné banky, sporiteľne, hypotekárne banky, družstevné banky, energetické banky). Vo veľkej väčšine krajín je emisnou bankou centrálna banka krajiny.

V moderných bankových systémoch rozvinutých krajín existujú dva hlavné typy bánk:

Skupina komerčných bánk v rôznych vyspelých krajinách zahŕňa množstvo inštitúcií s rôznou štruktúrou a iný postoj nehnuteľnosť. Neinterpretované rovnakým spôsobom rozdielne krajiny ach a samotný pojem „komerčné banky“. Ich hlavným rozdielom od centrálnych sú práva na vydávanie bankoviek. Existujú dva typy komerčných bánk: univerzálne a špeciálne banky.

Univerzálne banky vykonávať všetky alebo takmer všetky typy bankových operácií: poskytovanie krátkodobých aj dlhodobých úverov; operácie s cennými papiermi, prijímanie vkladov všetkého druhu, poskytovanie všetkých druhov služieb a pod.

špeciálna banka, naopak, špecializuje sa na jeden alebo niekoľko druhov bankových operácií. V niektorých krajinách bankové zákony bránia alebo jednoducho zakazujú bankám vykonávať širokú škálu operácií. Zisky bánk z určitých špeciálnych operácií však môžu byť také veľké, že činnosti v iných oblastiach sa stanú voliteľnými.

Prevahu jedného typu bánk v úverovom systéme krajiny treba chápať ako trend. V niektorých krajinách, kde dominujú napríklad univerzálne banky, existuje množstvo špeciálnych bánk. A naopak, v krajinách, kde dominujú špeciálne banky, najmä v posledných rokoch narastá trend univerzalizácie. Deje sa tak tak v dôsledku liberalizácie bankovej legislatívy v jednotlivých krajinách, ako aj v dôsledku obchádzania existujúcich zákonov bankami. Príkladom je prax vytvárania nezávislých špeciálnych bánk, ktoré patria veľké banky a rozšíriť rozsah bankových operácií druhej menovanej. Medzi krajiny, kde prevláda princíp špecializácie bánk, patrí Veľká Británia, Francúzsko, USA, Taliansko a s výhradou Japonsko. Vo Švajčiarsku, Nemecku a Rakúsku dominuje princíp univerzalizácie. V mnohých vyspelých krajinách sú však štatistické rozdiely medzi týmito dvoma typmi bánk čoraz nejasnejšie a kontroverznejšie, keďže aj v krajinách, kde podľa štatistík dominujú špeciálne banky, sa mnohé z nich už zmenili na univerzálne banky. . Existujú medzery v akýchkoľvek bariérach, ktoré štátne orgány kladú na cestu univerzalizácie. V USA je to tak bankové držby. Podobné príklady existujú aj v iných krajinách. Napríklad bankový systém v Hongkongu má tri úrovne, ktoré pozostávajú z troch typov bankových inštitúcií, a to: licencované banky, obmedzené banky a odstupujúce spoločnosti ktorí sú oprávnení prijímať vklady od verejnosti.

Tretí typ bankových inštitúcií na výber vkladov funguje s rôznymi obmedzeniami. Bankami sa môžu nazývať iba banky s licenciou a banky s obmedzenou licenciou.

Existuje mnoho definícií pojmu „banka“. Banka je v referenčných a encyklopedických publikáciách považovaná za peňažnú inštitúciu, ktorá reguluje platobný obrat v hotovostnej a bezhotovostnej forme, alebo za úverovú inštitúciu, ktorá vykonáva univerzálne bankové operácie pre podniky všetkých odvetví najmä na úkor hotovosti. kapitál a úspory vo forme vkladov. V tých istých publikáciách je banka niekedy definovaná ako finančný podnik.

Niektorí ekonómovia považujú banku za depozitnú inštitúciu, ktorá je relatívne neobmedzená vo svojej schopnosti poskytovať komerčné pôžičky a je zo zákona oprávnená uskutočňovať šekovateľné vklady. (R. Miller, David Van Hoose). Iní sa domnievajú, že sprostredkovateľská inštitúcia, ktorá spája rôzne ekonomické subjekty, sprostredkúva ich finančne a ekonomické vzťahy a on sám vo vlastnom záujme a na vlastné náklady do takýchto vzťahov vstupuje. (Gryaznova A.G., Molchanov A.V., Pitatelev V.A., Panova G.S.). Ruský ekonóm zo začiatku 20. storočia Buchwald B. definoval banku ako podnik zaoberajúci sa menovými, úverovými a podobnými operáciami.

Niekedy sa banka nazýva osobitným druhom podnikateľskej činnosti spojenej s pohybom úverového kapitálu, jeho mobilizáciou a distribúciou, zabezpečuje získavanie príjmov zo svojej činnosti (E.F. Žukov).

Neexistuje žiadna špecifická definícia banky. Môžete uviesť rôzne definície pojmu "banka", všetky vyššie uvedené sú správne. Všetko závisí od toho, aké funkcie banka plní a v akom štádiu ekonomického rozvoja (prechodná, trhová atď.) pôsobí, ako aj od mnohých ďalších kritérií.

Existuje mnoho typov bánk. Rozlišujte predovšetkým emisné a komerčné banky. Centrálne banky sú centrálne banky. A existuje veľa komerčných bánk.

Centrálna banka je hlavným regulačným orgánom úverového systému krajiny alebo skupiny krajín, ktorý vykonáva rôzne funkcie, ako je vydávanie bankoviek a mincí, držanie menová politika, refinancovanie úverových a bankových inštitúcií, správa oficiálnych zlatých a devízových rezerv, vykonávanie devízovej politiky, regulácia činnosti úverových inštitúcií.

Centrálna banka je hlavným článkom v bankovom systéme každého štátu.

Komerčná banka - úverová inštitúcia, ktorá vykonáva bankové operácie pre právnické a fyzické osoby (zúčtovanie, platobné operácie, priťahovanie vkladov, poskytovanie úverov, ako aj operácie na trhu s cennými papiermi a sprostredkovateľské operácie) Komerčné banky vykonávajú také služby ako poskytovanie úverov fyzické a právnické osoby, devízové ​​operácie, operácie s drahými kovmi, prístup na burzu a Forex, vedenie zúčtovacích účtov ekonomických subjektov, výmena poškodených bankoviek za nepoškodené (napríklad roztrhané, obhorené bankovky), hypotéka, auto pôžičky.

Podľa formy vlastníctva sa banky delia na štátne, akciové, družstevné, zmiešané a súkromné. V prechodnom období štátna forma vlastníctvo bánk si zachováva svoj význam, nie však v takom rozsahu ako v distribučnom systéme riadenia. V trhovej ekonomike je najtypickejšou formou vlastníctva komerčnej banky akciová forma (často sa nazýva súkromná forma). Keďže na tvorbe kapitálu banky sa podieľajú najmä súkromné ​​podniky a jednotlivci.

Podľa charakteru vykonávaných operácií sa banky delia na univerzálne a špecializované. Najviac sa darí univerzálnym bankám veľký rozsah všetky bankové služby, ktoré zákazníci potrebujú. Navyše pracujú so všetkými typmi klientov – právnickými osobami a dokonca aj fyzickými osobami.

Špecializovaní preferujú určité typy transakcií a môžu napríklad poskytovať len hypotéky alebo robiť investičné kroky na trhu poskytovaním úverov malým podnikateľom.

Bankové konzorciá, veľké, stredné a malé banky sa vyznačujú rozsahom činnosti. V štruktúre ruského bankového systému dominujú banky s nevýznamným kapitálom. V niektorých krajinách tvoria významný podiel z celkového počtu úverových inštitúcií takzvané malé úverové inštitúcie. Patria sem úverová spolupráca, vzájomné úverové spoločnosti, sporiteľne a úverové banky, stavebné a sporiteľne atď.

Podľa sektora služieb sa banky delia na regionálne (lokálne), medziregionálne, národné a medzinárodné. Regionálne banky zahŕňajú banky, ktoré obsluhujú lokálnych klientov, klientov jedného regiónu. Medziregionálne banky slúžia potrebám viacerých regiónov. Národné banky pôsobia v rámci krajiny a slúžia najmä potrebám klientov vo svojich krajinách. Medzinárodné banky slúžia najmä na komunikáciu klientov z rôznych krajín (Vnesheconombank, Vneshtorgbank atď.).

Podľa počtu pobočiek sa banky delia na nepobočkové a viacpobočkové. Bezpobočkové banky majú vo väčšine prípadov iba hlavnú pobočku, bez zastúpenia v iných mestách alebo krajinách. Multipobočkové banky sa môžu pochváliť mnohými zastúpeniami v mestách štátov, v ktorých pôsobia.

V závislosti od odvetví, ktorým banky slúžia, ich možno rozdeliť na diverzifikované a slúžiace najmä jednému z odvetví. V medzinárodnej praxi môžete nájsť priemyselné banky, komerčné banky. V štruktúre ruských bánk sa vyčleňujú úverové inštitúcie, väčšinou spojené s obsluhou určitého podsektora priemyslu (automobily, lesníctvo atď.).

Sektor služieb možno rozdeliť na regionálny, medziregionálny, národný a medzinárodný. Regionálne banky zahŕňajú banky obsluhujúce lokálnych klientov, klientov jedného regiónu. Medziregionálne banky slúžia potrebám viacerých regiónov. Národné banky pôsobia v rámci krajiny a slúžia najmä potrebám klientov vo svojich krajinách. Medzinárodné banky slúžia najmä na komunikáciu klientov z rôznych krajín, napríklad Vnesheconombank.

Podstata bánk je vyjadrená špecifikami ich činnosti. Ale okrem špecifík má vplyv aj štruktúra. Štruktúra je súbor prvkov, ktoré sú v úzkej interakcii. Existujú štyri takéto prvky:

) bankový kapitál ako samostatná časť priemyselného a obchodného kapitálu, ako vlastný a hlavne požičaný kapitál, ako kapitál používaný nie pre seba, ale požičaný pre iných;

) skutočnú činnosť banky, ktorá pôsobí najmä v oblasti výmeny;

) osobitná skupina ľudí, jednotlivci so špecifickými znalosťami v oblasti bankovníctva, jeho riadenia, špecializujúca sa na samostatný druh činnosti;

) výrobný prvok zahŕňajúci bankové zariadenia, budovy, stavby, komunikačné a komunikačné prostriedky, interné a externé informácie, určité druhy výrobných materiálov.

Banka je prvkom bankového systému, ktorého definícia nespôsobuje také ťažkosti ako definícia banky. Všetci vedci a výskumníci charakterizujú bankový systém takto: bankový systém je súbor bánk, bankovej infraštruktúry, bankovej legislatívy a bankového trhu, ktoré sú v úzkej interakcii medzi sebou a s vonkajším prostredím.

Banková infraštruktúra - organizácie, ktoré zabezpečujú efektívne fungovanie bankového systému, to znamená informačnú podporu (úvery, poradenské služby), vedeckú a metodickú podporu (výskumné inštitúcie, bankové asociácie), personálne zabezpečenie ( vzdelávacích zariadení, úrad práce) a komunikačná podpora (komunikačné systémy, poskytovatelia služieb).

Bankový systém odráža ekonomické vzťahy a väzby v spoločnosti.

Existuje niekoľko typov bankových systémov: distribučný centralizovaný systém, trh, prechodné obdobie.