Conceptul de bancă și sistemul bancar. Sistemul bancar al Federației Ruse Băncile și sistemul bancar pe scurt

Agenția Federală pentru Educație

Instituție de învățământ de stat de învățământ profesional superior

„Universitatea Tehnică de Stat Kuzbass”

Filiala din Prokopievsk

TEST

Prin disciplină "ECONOMIE"

Pe tema: „Băncile, tipurile lor, funcțiile. Sistem bancar"

Prokopievsk 2010

Plan

Introducere 3

1 Băncile, tipurile lor, funcțiile 4

1.1 Conceptul de bancă 4

1.2 Tipuri de bănci 5

1.2 Funcțiile băncilor ca intermediari financiari speciali 7

2 Sistemul bancar 9

Concluzia 16

Referințe 17

Introducere

Sistemul bancar este una dintre cele mai importante și integrale structuri ale unei economii de piață. Dezvoltarea băncilor, producția și circulația de mărfuri au decurs în paralel și au fost strâns legate între ele. În același timp, băncile, efectuând plăți în numerar, acordând împrumuturi economiei și acționând ca intermediari în redistribuirea capitalului, măresc semnificativ eficiența globală a producției și contribuie la creșterea productivității muncii sociale.

Sistemul bancar modern este cea mai importantă sferă a economiei naționale a oricărui stat dezvoltat. Rolul său practic este determinat de faptul că gestionează sistemul de plăți și decontări în stat; desfășoară majoritatea tranzacțiilor sale comerciale prin depozite, investiții și operațiuni de creditare; Alături de alți intermediari financiari, băncile direcționează economiile gospodăriilor către firme și structurile de producție. Băncile comerciale, acționând în conformitate cu politica monetară a statului, reglementează mișcarea fluxurilor de numerar, influențând viteza rulajului acestora, emisia, masa totală, inclusiv cantitatea de numerar în circulație. Stabilizarea creșterii masei monetare este cheia reducerii ratelor inflației, asigurând constanta nivelului prețurilor, la atingerea căror relații de piață afectează economia națională în cel mai eficient mod.

Sistemul bancar modern este o sferă de servicii diverse pentru clienții săi. De la operațiunile tradiționale de depozit-împrumut și decontare în numerar, care determină baza activității bancare, până la cele mai recente forme de bani și credit instrumente financiare utilizat de structurile bancare (leasing, factoring, trust etc.)

Dezvoltarea sistemului bancar în străinătate pare deosebit de importantă, întrucât practica băncilor străine din țările dezvoltate este cea care predetermina formarea unui sistem bancar autohton modern și îl apropie de standardele internaționale.

Astăzi, în condițiile piețelor de mărfuri și financiare dezvoltate, structura sistemului bancar devine dramatic mai complicată. Apar noi tipuri de instituții financiare, noi instituții de credit, instrumente și metode de servire a clienților.

1 Băncile, tipurile lor, funcțiile

1.1 Conceptul de bancă

O bancă (din italiană banco - o bancă, o masă pe care schimbătorii de bani așezau monede) este o instituție financiară și de credit a cărei funcție principală este de a furniza servicii financiare persoanelor juridice și persoanelor fizice.

În conformitate cu legislația rusă, o bancă este o organizație de credit care are dreptul exclusiv de a efectua în total următoarele operațiuni bancare: atragerea de depozite de fonduri de la persoane fizice și entitati legale, plasarea acestor fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condițiile de plată, urgență, rambursare și natura vizată, deschiderea și menținerea conturilor bancare pentru drepturi legale și indivizii.

O organizație de credit este o persoană juridică care, pentru a obține profit ca scop principal al activităților sale, se bazează pe un permis (licență) special al Băncii Centrale. Federația Rusă(Banca Rusiei) are dreptul de a efectua operațiuni bancare prevăzute de Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”. O organizație de credit se formează pe baza oricărei forme de proprietate ca societate comercială.

Organizația de credit nebancară este o organizație de credit care are dreptul de a efectua anumite operațiuni bancare prevăzute de Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”. Combinațiile acceptabile de operațiuni bancare pentru instituțiile de credit nebancare sunt stabilite de Banca Rusiei.

Banca străină este o bancă recunoscută ca atare de legile statului străin pe teritoriul căruia este înregistrată.

Sistemul bancar al Federației Ruse include Banca Rusiei, organizații de credit, precum și sucursale și reprezentanțe ale băncilor străine. 1

1.2 Tipuri de bănci

Tipurile de bănci sunt împărțite în funcție de tipul de proprietate, organizarea juridică, scopul funcțional, natura operațiunilor efectuate, numărul de sucursale, zona de serviciu, scara de activitate.

Băncile comerciale efectuează operațiuni de decontare și comisioane și comisioane comerciale, se angajează în factoring, leasing, își extind activ rețeaua de sucursale străine și participă la consorții multinaționale (sindicate bancare).

Băncile de investiții (în Marea Britanie - case emitente, în Franța - bănci de afaceri) sunt specializate în operațiuni de emitere și înființare. În numele întreprinderilor și al statului care au nevoie de investiții pe termen lung și recurg la emiterea de acțiuni și obligațiuni, băncile de investiții preiau asupra lor determinarea mărimii, condițiilor, perioadei de emisiune, selectarea tipului de titluri de valoare, precum și responsabilitățile pentru plasarea lor şi organizarea circulaţiei secundare. Instituțiile de acest tip garantează achiziționarea de valori mobiliare emise, cumpărând și vânzându-le pe cheltuiala proprie sau organizând în acest scop sindicate bancare și acordă împrumuturi cumpărătorilor de acțiuni și obligațiuni. Deși ponderea băncilor de investiții în activele sistemului de credit este relativ mică, datorită conștientizării și legăturilor lor constitutive, acestea joacă un rol vital în economie.

Băncile de economii (în SUA - bănci de economii mutuale, în Germania - bănci de economii) sunt, de regulă, mici instituții de credit locale care sunt unite în asociații naționale și sunt de obicei controlate de stat, și adesea deținute de acesta. Operațiunile pasive ale băncilor de economii includ acceptarea de depozite de la public pentru conturi curente și alte conturi. Operațiunile active sunt reprezentate de credite de consum și ipotecare, credite bancare, achiziții de titluri private și de stat. Băncile de economii emit carduri de credit.

Băncile ipotecare sunt instituții care acordă împrumuturi pe termen lung garantate cu bunuri imobiliare (terenuri, clădiri, structuri). Operațiunile pasive ale acestor bănci constau în emiterea de obligațiuni ipotecare.

În funcție de unul sau altul criteriu, acestea pot fi clasificate după cum urmează.

După forma de proprietate, se disting băncile de stat, pe acțiuni, cooperative, private și mixte. Proprietatea statului se referă cel mai adesea la băncile centrale. Capitala Băncii Rusiei aparține statului. O situație similară s-a dezvoltat în rândul băncilor centrale din țări precum Germania, Franța, Marea Britanie și Belgia.

Conform legislației majorității țărilor, băncilor străine li se permite să opereze pe piețele bancare naționale. Într-un număr de țări, activitățile băncilor străine nu sunt limitate. În Rusia, este introdus un anumit coridor pentru băncile străine, în cadrul căruia își pot extinde operațiunile. În Rusia, capitalul total al băncilor străine nu trebuie să depășească 15%.

După forma juridică de organizare, băncile pot fi împărțite în tipuri deschise și închise și societăți cu răspundere limitată.

În funcție de scopul lor funcțional, băncile pot fi împărțite în emitere, depozit și comerciale.

În funcție de natura operațiunilor pe care le efectuează, băncile sunt împărțite în universale și specializate.

Tipurile de bănci pot fi, de asemenea, clasificate în funcție de industriile pe care le deservesc. Acestea pot fi bănci diversificate care deservesc în primul rând una dintre industriile sau subsectoarele (aviație, auto, industria petrochimică, agricultură). În Rusia predomină băncile diversificate, ceea ce este mai de preferat din punctul de vedere al reducerii riscului bancar. În același timp, țara are un strat destul de reprezentativ de bănci create de un grup de întreprinderi industriale. Ei servesc în primul rând nevoilor fondatorilor lor; Pentru astfel de bănci, riscul de nerambursare a creditului crește semnificativ.

În funcție de numărul de sucursale, băncile pot fi împărțite în fără sucursale și cu sucursale multiple. 2

1.2 Funcțiile băncilor ca intermediari financiari speciali

Scopul principal al băncii este de a media mișcarea fondurilor de la creditori la debitori în plăți. Ca urmare, fondurile gratuite sunt convertite în capital de împrumut care generează dobândă.

Pe baza esenței activităților bancare, evidențiem următoarele funcții ale băncilor:

Atracție (acumulare) Baniși transformarea acestora în capital de împrumut;

Stimularea economiilor în economie nationala;

mediere de credit;

Mediere in plati;

Crearea circulației creditelor;

Intermedieri pe piata de valori (in tranzactii cu valori mobiliare);

Furnizarea de consultanta, informatii si alte servicii.

Băncile nu numai că își generează resurse proprii, ci asigură acumularea internă de fonduri pentru dezvoltarea economiei țării. Stimulentele pentru economisirea fondurilor populației și acumularea de capital sunt asigurate de politica de depozit flexibilă a băncii în prezența unei situații macroeconomice favorabile în țară.

Politica de stimulente presupune:

Stabilirea atractivă ratele dobânzilor prin depozite;

Garanții ridicate de siguranță a fondurilor deponenților;

Varietate de servicii de depozit.

mediere de credit - cea mai importanta functie banca ca institutie de credit. Asigură redistribuirea efectivă a resurselor financiare în economia națională pe principiile rambursării, urgenței și plății. Operațiunile de credit reprezintă principala sursă de venit bancar.

Intermedierea plăților este funcția originală și fundamentală a băncilor. Într-o economie de piață, toate entitățile economice, indiferent de forma lor de proprietate, au conturi bancare prin care se fac toate plățile fără numerar. Băncile sunt responsabile pentru executarea la timp a ordinelor clienților lor de a efectua plăți.

Crearea circulației creditului este procesul de producere a banilor de către sistemul bancar. Este capabil să extindă împrumuturile și depozitele prin înmulțirea bazei monetare. Această extindere a masei monetare se numește efect multiplicator.

Pentru a înțelege acest proces, este necesar să aveți o înțelegere a principalelor tipuri de operațiuni bancare. Toate operațiunile sunt împărțite în pasive și active, ceea ce se reflectă în bilanţul băncii.

Prin răspundere, băncile reflectă atragerea fondurilor - formarea depozitelor, iar după activ - plasarea acestora prin acordarea de împrumuturi sau investirea, de exemplu, în valori mobiliare.

Toate fondurile mobilizate de bănci pe piaţa financiară reprezintă resursele acesteia. Acea parte a acestora care poate fi folosită pentru a efectua operațiuni active se numește rezervă liberă (sau resursă de credit).

Astfel, activitățile băncilor au o importanță socială extrem de importantă. Băncile organizează procesul monetar și de credit și emit bancnote.

Rezultatul specific al activităților bancare este un produs bancar.

Un produs bancar este un serviciu special oferit de o bancă clienților și mijloace de plată numerar și non numerar emise de aceasta. Specificații produs bancar constă în conţinutul său intangibil şi limitarea la sfera circulaţiei monetare. 3

Băncile sunt instituții financiare specializate care acceptă fonduri de la deponenți și le pun la dispoziție debitorilor în condiții de rambursare, urgență și plată pentru a obține profit.

Principalele funcții ale băncilor:

1) mobilizarea (concentrarea) fondurilor disponibile temporar și distribuirea ulterioară a acestora sub formă de împrumut;

2) efectuarea decontărilor băneşti între entităţi economice;

3) transformarea în capital a economiilor monetare ale populației și a veniturilor în numerar ale entităților economice.

Sistemul bancar este un ansamblu de bănci, instituții de credit și organizații economice individuale care își desfășoară activitatea în țară care desfășoară operațiuni bancare. Sistemul bancar include organizații specializate care sprijină activitățile băncilor și instituțiilor de credit (centre de decontare și compensare a numerarului, firme de audit bancar, firme de dealeri pentru colaborarea cu bănci valoroase, organizații care furnizează băncilor echipamente, informații și personal).

Sistemul bancar existent are o structură pe două niveluri:

1) nivel superior - Banca Centrală (BC);

2) nivel inferior - bănci comerciale și instituții financiare.

Sistemul bancar al Federației Ruse

După scopul funcțional și natura operațiunilor efectuate, băncile se disting în emitente, comerciale și specializate (investiții, economii: ipotecă etc.).

Băncile centrale au un loc special în sistemul bancar.

Prin bancă emitentă înțelegem Banca Centrală a țării. Aparține statului. I se acordă un drept de monopol de a emite bancnote (emitere de bani și valori mobiliare) și efectuează schimb valutar. Funcționează prin alte bănci și le oferă împrumuturi.

În majoritatea țărilor, banca centrală este deținută de stat și raportează autorității supreme sau guvernului. Banca centrală (emițătoare) administrează întregul sistem de credit și schimb valutar al țării, are dreptul exclusiv de emisiune și stochează rezervele de aur și valutar ale statului, controlează și reglementează activitățile băncilor comerciale și stochează rezerva temporar liberă a acestora. fonduri.

Baza întregului sistem de creditare o constituie băncile comerciale.

Banci comerciale sunt bănci universale angajate în împrumuturi directe tuturor entităților economice, inclusiv. antreprenoriat. Aceștia acordă împrumuturi, desfășoară întreaga gamă de operațiuni bancare și participă la organizarea societăților pe acțiuni prin distribuirea de valori mobiliare.

Băncile comerciale au apărut și s-au dezvoltat odată cu industrializarea. Primele bănci comerciale au apărut în secolele XVII-XIX, clienții lor erau în principal proprietari de afaceri.

Principalele funcții ale băncilor comerciale:

1) mobilizarea fondurilor temporar gratuite ale întreprinderilor, organizațiilor, populației și transformarea acestora în capital;

2) creditarea întreprinderilor, statului, populației;

3) servicii de decontare și numerar clientii.

În prezent, băncile comerciale sunt instituții de credit universale al căror scop principal este realizarea de profit. Au o rețea largă de sucursale, departamente și reprezentanțe, o structură internă extinsă de management funcțional (departamente și servicii direct implicate în activitățile operaționale ale băncii, care deservesc unitățile operaționale, precum și administrația responsabilă cu problemele de management al băncii).

Activitățile băncilor comerciale de-a lungul întregii perioade de existență au fost reglementate de o legislație financiară specială, care, pe de o parte, a limitat sfera de activitate a acestora, pe de altă parte, le-a sporit competitivitatea față de alte instituții financiare.

Băncile specializate aleg singure domenii speciale de activitate. Acestea includ:

1) bănci de investiții angajate în finanțarea și împrumutul de investiții de capital;

2) bănci ipotecare care acordă împrumuturi garantate cu negaranții. bunuri mobile (terenuri, case, cladiri);

3) băncile de export-import care acordă împrumuturi pentru comerț exterior;

4) bănci de economii care concentrează economiile populației și le transferă la dispoziția antreprenorilor.

Pe baza teritorială, băncile sunt împărțite în republicane, regionale, interregionale, locale, naționale și internaționale.

Pe baza capacității lor de a forma capital autorizat, băncile sunt împărțite în bănci pe acțiuni și bănci pe acțiuni.

În funcție de gradul de independență, băncile sunt împărțite în independente, filiale, sateliți (complet dependente), autorizate (bănci agenți) și sucursale.

După tipul de operațiuni bancare există:

1) băncile depozitare - sunt angajate în acordarea de depozite și împrumuturi pe termen scurt pe termen scurt (3-6 luni);

2) bănci de investiții - mobilizează capitalul de împrumut pe termen lung și îl oferă debitorilor sub formă de investiții în valori mobiliare; se angajează să plaseze fonduri proprii și împrumutate în titluri de valoare;

3) bănci ipotecare - bănci specializate care emit împrumuturi pe termen lung garantate cu imobiliare, acumulând fonduri ale persoanelor juridice și fizice prin emiterea de titluri de valoare (acțiuni și obligațiuni). Particularitatea lor este că sunt garantate prin bunuri imobiliare aduse băncii ca capital autorizat și prin utilizarea bunurilor imobiliare și a terenurilor ca garanție pentru împrumut. Neachitarea la timp a datoriei are ca rezultat pierderea bunurilor imobile;

4) băncile de economii care efectuează tranzacții de economii și trust.

În plus, au fost create mari bănci internaționale.

Banca Reglementărilor Internaționale (BRI) este o bancă interstatală care combină efectuarea de tranzacții pur comerciale pentru băncile centrale cu rolul de organizator și participant în comunitatea monetară internațională. Creat în 1930. Printre fondatorii BIS se numără băncile centrale din Belgia, Marea Britanie, Germania, Italia și Franța, precum și Japonia și SUA. În termen de 2 ani de la înființarea BRI, 19 bănci din țări europene și-au subscris acțiunile. Până la începutul anilor 1980. băncile centrale dețineau 3/4 din capitalul BRI.

BRI este o organizație predominant europeană, cu legături strânse cu Federalul sistem de rezervă(Fed) SUA.

Conform Carta BRI:

1) promovează cooperarea între băncile centrale și asigură condiții suplimentare favorabile pentru tranzacțiile financiare internaționale;

2) acționează ca mandatar atunci când efectuează tranzacții financiare internaționale. O altă sarcină a BRI este să folosească aparatul tehnic și experiența băncii pentru diferite acorduri financiare internaționale.

Organul suprem al BRI este adunarea acționarilor, convocată anual.

Fondul Monetar Internațional (FMI) este o organizație monetară și financiară internațională cu statut de agenție specializată a ONU, care funcționează din 1946. Rusia este membră a FMI din 1992. Sediul fondului este la Washington, cu filiale în Paris și Geneva. Numărul statelor membre ale FMI-182.

Obiectivele oficiale ale FMI sunt:

1) promovarea procesului de creștere echilibrată a comerțului internațional;

2) promovarea echilibrului cursurilor de schimb

3) să asiste la crearea unui sistem multilateral de decontări pentru tranzacțiile curente între statele membre, precum și să stabilească restricții valutare care împiedică creșterea comerțului mondial;

4) să furnizeze resurse financiare statelor membre.

Banca Internațională pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BIRD) este o instituție de investiții interstatale; una dintre cele mai mari organizații financiare internaționale. Înființată concomitent cu FMI. BIRD este o instituție financiară specializată a Națiunilor Unite cu sediul la Washington (SUA). Acesta funcționează din 1946. Numărul țărilor membre ale Băncii este de 180. Doar țările care au aderat la FMI pot fi membre ale BIRD.

Obiectivele oficiale ale BIRD sunt de a promova și asista la reconstrucția și dezvoltarea economiilor țărilor membre ale Băncii prin acordarea de împrumuturi și garanții pe termen lung.

Sistemul bancar al Rusiei este un ansamblu de bănci naționale și alte instituții de credit care funcționează în cadrul unui singur mecanism financiar și de credit. Acesta include două niveluri - Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei) și organizațiile de credit.

Veriga cheie în sistem este Banca Rusiei. Conform legislației actuale, capitalul său autorizat și alte proprietăți constituie proprietate federală, pe care o deține, o folosește și de care dispune. Cu toate acestea, statul este responsabil pentru obligațiile Băncii Rusiei, iar Banca Rusiei este responsabilă pentru obligațiile statului. Banca Rusiei este o entitate juridică, cu singura particularitate că nu are charter și nu este înregistrată la autoritățile fiscale. Banca Rusiei este o organizație non-profit; realizarea de profit nu este scopul activităților sale. Profiturile, după ce sunt trimise în rezerve și fonduri, sunt transferate la bugetul federal. Surse de profit - venituri din dobânzi la împrumuturi și depozite, venituri din tranzacții cu valori mobiliare și metale prețioase, dividende primite pe acțiuni și acțiuni etc.

Principalele obiective ale Băncii Rusiei:

1) protecția și asigurarea stabilității rublei, incl. puterea sa de cumpărare și cursul de schimb în raport cu valutele;

2) dezvoltarea și consolidarea sistemului bancar al Federației Ruse;

3) asigurarea funcționării eficiente și neîntrerupte a sistemului de decontare.

Banca Rusiei are dreptul de a emite numerar, retrăgându-l din circulație, luând decizia de a emite noi bancnote și monede în circulație. Elaborează și dă viață unei politici monetare unificate.

Instrumente și metode de bază:

1) ratele dobânzii la operațiunile Băncii Rusiei;

2) obligații de reglementare ale rezervelor depuse la Banca Rusiei (cerințe de rezerve);

3) operațiuni de piață deschisă;

4) refinanțarea băncilor;

5) reglementarea valutară;

6) stabilirea liniilor directoare pentru creșterea masei monetare.

În mod direct sau printr-un organism creat în cadrul acestuia, efectuează reglementarea și supravegherea bancară, ale căror obiective principale sunt menținerea unui sistem bancar stabil și protejarea intereselor deponenților și creditorilor.

Organul suprem al Băncii Rusiei este consiliul de administrație - un organ colegial care stabilește direcțiile principale ale activităților sale.

În ceea ce privește al doilea nivel al sistemului bancar, i.e. instituții de credit, atunci toate sunt structuri comerciale cu statut de persoană juridică. Motivul principal al activității lor este obținerea de profit. Pentru a efectua operațiuni de credit trebuie să obțină un permis special (licență) de la Banca Rusiei.

Organizațiile de credit se formează pe bază diferite forme proprietate - privată, de stat, municipală, proprietate a asociațiilor obștești etc.

În ciuda faptului că băncile există de mult timp, problema esenței unei bănci este discutabilă. Se disting următoarele aspecte principale ale activităților bancare:

• depozitarea banilor;
• instituție, organizație;
• organ de conducere economică;
• agent de schimb;
• societate de credit.

Noua Enciclopedie Economică oferă următoarea definiție: „O bancă este:

• un sistem folosit pentru acumulare (bani, informații etc.);
• o instituție financiară care acumulează fonduri și economii, acordă împrumuturi, efectuează decontări în numerar, emite și contabilizează cambii și alte valori mobiliare, emite bani, tranzacții cu aur, valută și alte funcții.”

ÎN Lege federala„Cu privire la bănci și activități bancare” conceptul de bancă este următorul: „O bancă este o organizație de credit care are dreptul exclusiv de a efectua în total următoarele operațiuni bancare: atragerea de fonduri de la persoane fizice și juridice în depozite, plasarea acestora fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie în condiții de rambursare, plată, urgență, deschidere și menținere a conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice.”

Modern teorie economică consideră băncile un tip special de intermediari financiari. Băncile ca intermediari financiari speciali se caracterizează prin următoarele caracteristici esențiale:

în primul rând, ca orice intermediari financiari, schimbă obligații de datorie, adică. băncile emit propriile obligații de creanță, iar fondurile mobilizate pe această bază sunt plasate în numele lor în obligații de creanță emise de alți emitenți;

în al doilea rând, băncile își formează propriile pasive pe baza unor depozite foarte lichide și fixe. Acționând ca intermediar financiar, băncile își asumă obligații necondiționate cu o sumă fixă ​​de datorii față de persoane juridice și persoane fizice;

în al treilea rând, băncile ca intermediari financiari depozitari au nivel inalt„levier financiar”, adică ponderea fondurilor împrumutate în structura pasivului. Băncile generează resurse de credit în principal prin fonduri împrumutate, ceea ce le face dependente de factori externi și interni și necesită un sistem special de supraveghere a activităților bancare de către banca centrală și alte autorități;

în al patrulea rând, băncile au dreptul să deschidă și să deservească conturi de decontare, curente, valutare și alte conturi, să emită mijloace de plată fără numerar și, pe această bază, să asigure funcționarea sistemului de plăți.

Bănci ca intermediari financiari, acceptând depozite în numerar de la diferite subiecte ale relațiilor economice, împrumutându-le altor subiecți pe perioade diferite. Primul poate returna banii la cerere sau fără notificare, cei din urmă au nevoie de bani de obicei pentru o perioadă lungă de timp. Sunt subiecți care au bani pe care sunt dispuși să-i împrumute, dar vor și să-i recupereze atunci când au nevoie. În același timp, există entități care doresc să se împrumute, dar cu condiția de a rambursa banii doar după o anumită perioadă. Este clar că aceste două grupuri nu pot avea de-a face direct unul cu celălalt. Funcția unei bănci este de a converti depozitele pe termen scurt în împrumuturi pe termen lung. Banca acționează ca un intermediar, acceptând depozite, plătind dobânzi la acestea și eliberând împrumuturi, taxând debitorilor mai mult dobânzi mari. Astfel, banca îl eliberează pe deponent de nevoia de a investiga fiabilitatea împrumutatului.

Astfel, se pot distinge următoarele funcții ale băncii:

• acumularea de fonduri;
• transformarea resurselor;
• reglementarea circulatiei banilor.

Întregul scop al băncilor în deservirea debitorilor și a deponenților este de a obține profit și, în această calitate, sunt similare cu orice organizație comercială. Cu cât băncile pot împrumuta mai mulți bani, cu atât vor obține mai mult profit. Cu toate acestea, banca nu poate împrumuta toate fondurile primite din depozite, întrucât este obligată să dețină suficiente fonduri în formă lichidă pentru a putea îndeplini cerințele de plată ale deponenților. Aici se află dilema bancherului: cu cât este mai lichidă forma în care sunt deținute fondurile, cu atât rata rentabilității este mai mică. Depozitarea numerarului, de ex. Cea mai lichidă formă de active nu aduce profit băncii.

În consecință, banca trebuie să mențină anumite proporții în echilibrul dintre maximizarea creditării și minimizarea lichidității până când nivel scăzut, la care puteți lucra în siguranță. Într-o oarecare măsură, această sarcină este facilitată de controalele oficiale, dar băncile au încă suficient spațiu pentru a funcționa. Conflictul dintre cerințele de rentabilitate și lichiditate poate fi privit ca un rezultat direct al ciocnirii intereselor celor două grupuri care asigură băncii resursele sale financiare: acționarii și deponenții. Acționarii dețin în comun proprietăți bancare și sunt interesați să obțină venituri din capitalul investit. Deponenții furnizează cea mai mare parte a fondurilor utilizate de bancă și cer garanție și posibilitatea de a-și retrage banii din conturile de depozit fără notificare. O bancă bună trebuie să fie capabilă să împace interesele acestor grupuri, altfel va pierde fie deponenți, fie acționari.

Rolul băncilor este de a asigura concentrarea capitalului liber și a resurselor necesare reproducerii simple și extinse, de a eficientiza și raționaliza circulația banilor.

Tipuri și forme de bănci

Sistemul bancar ca unitate de instituții financiare și de credit în continuă dezvoltare și interacțiune care desfășoară operațiuni bancare atât integral, cât și parțial, în funcție de criteriul de evaluare, poate fi clasificat astfel:

• De forma de proprietate se disting bancile de stat, pe actiuni, cooperative si mixte. Într-o serie de țări, capitalul băncii centrale aparține în întregime statului (Rusia, Franța), uneori statul deține aproximativ 50% (Japonia, Elveția);
• De forma organizatorica si juridica băncile sunt împărțite în societăți pe acțiuni deschise și închise și societăți cu răspundere limitată;
• De scop functional- emisie (emisiune de bani în circulație), bănci depozitare - acceptarea depozitelor de la public este principala lor operațiune; bănci comerciale angajate în toate operațiunile permise de lege;
• De natura operațiunilor efectuate Băncile sunt împărțite în universale și specializate. Dacă băncile universale sunt mai tipice pentru Europa (reducerea riscului), atunci pentru SUA sunt specializate, deoarece se crede că specializarea crește nivelul de servicii pentru clienți și reduce costul operațiunilor bancare;
• De numărul de ramuri- fără ramuri și multi-ramuri;
• De sectorul serviciilor— regional, interregional, național, internațional; Băncile regionale includ și băncile municipale,
• De scara de activitate - mici, mijlocii, mari, consortii, asociatii interbancare.

Evidențiat separat bănci motiv special care efectuează operațiuni la conducerea autorităților executive, sunt bănci autorizate și finanțează programe guvernamentale.

Elemente ale sistemului bancar includ, de asemenea infrastructura bancara -întreprinderi și servicii care furnizează băncilor servicii de informare, metodologice, științifice, de personal și de comunicare.

Băncile sunt centrul sistemului financiar.

bancă- o institutie speciala de credit care este specializata in acumularea de fonduri si plasarea acestora in nume propriu pentru a obtine profit.

Scopul principal al băncii — intermedierea în mișcarea fondurilor de la creditori la debitori și în plăți. Ca urmare, fondurile gratuite sunt convertite în capital de împrumut care generează dobândă.

Lucrând în domeniul schimbului, banca reglementează circulația banilor în formă de numerar și fără numerar.

Principalele funcții ale băncilor:

• atragerea (acumularea) fondurilor și transformarea acestora în capital de împrumut;
• stimularea economisirii în economia naţională;
• intermedierea creditelor;
• intermediere în plăți;
• crearea circulației creditelor;
• intermedieri pe piata de valori (in tranzactii cu valori mobiliare);
• furnizarea de servicii de consultanță, informare și alte servicii.

Băncile nu numai că își formează propriile resurse, ci și ele asigura acumularea internă de fonduri pentru dezvoltarea economiei țării. Stimulentele pentru economisirea fondurilor populației și acumularea de capital sunt asigurate de politica de depozit flexibilă a băncii în prezența unei situații macroeconomice favorabile în țară.

Politica de stimulare presupune:

• stabilirea unor rate atractive ale dobânzii la depozite;
• garanții ridicate de siguranță a fondurilor deponenților;
• un rating de fiabilitate destul de ridicat al băncii și disponibilitatea informațiilor despre activitățile sale;
• varietate de servicii de depozit.

Medierea creditelor- cea mai importantă funcție a unei bănci ca instituție de credit. Asigură redistribuirea efectivă a resurselor financiare în economia națională pe principiile rambursării, urgenței și plății. Operațiunile de credit reprezintă principala sursă de venit bancar.

Medierea in plati- funcţia originală şi fundamentală a băncilor. Într-o economie de piață, toate entitățile economice, indiferent de forma lor de proprietate, au conturi bancare prin care se fac toate plățile fără numerar. Băncile sunt responsabile pentru executarea la timp a ordinelor clienților lor de a efectua plăți.

Crearea circulației creditelor reprezintă procesul de producere a banilor de către sistemul bancar. Este capabil să extindă împrumuturile și depozitele prin înmulțirea bazei monetare. Acest extinderea masei monetare numit efect de multiplicare.

Înțelegerea acestui proces necesită înțelegerea principalelor tipuri de operațiuni bancare. Toate operațiunile sunt împărțite la pasivȘi activ, care se reflectă în bilanţul băncii.

Prin răspundere băncile reflectă atragerea fondurilor - formarea depozitelor, și după activ— plasarea acestora prin acordarea de împrumuturi sau investiții, de exemplu, în valori mobiliare.

Toate fondurile mobilizate de bănci pe piața financiară reprezintă resursele acesteia, partea dintre ele care poate fi utilizată pentru operațiuni active se numește rezervare gratuita(sau resursă de credit).

Astfel, activitățile băncilor au o importanță socială extrem de importantă. Băncile organizează procesul monetar și de credit și emit bancnote.

Rezultatul specific al activităților bancare este un produs bancar.

Produs bancar- sunt servicii speciale prestate de banca clientilor, precum si mijloace de plata numerar si fara numerar emise de aceasta. Specificul unui produs bancar constă în conținutul său intangibil și în limitarea la sfera circulației monetare.

Tipuri de bănci

Se disting următoarele tipuri principale de bănci: bănci emitente, bănci comerciale (bănci specializate, bănci de discount și de depozit, bănci de economii, bănci ipotecare, bănci cooperative, bănci comunale). În marea majoritate a țărilor, banca emitentă este banca centrală a țării.

În sistemele bancare moderne ale țărilor dezvoltate, există două tipuri principale de bănci:

Grupul băncilor comerciale din diferite țări dezvoltate include o serie de instituții cu structuri diferite și atitudine diferită proprietate. Nu este tratat în mod egal în tari diferite oh și chiar conceptul de „bănci comerciale”. Principala lor diferență față de cele centrale este dreptul de a emite bancnote. Există două tipuri de bănci comerciale: bănci universale și bănci speciale.

Băncile universale efectuează toate sau aproape toate tipurile de operațiuni bancare: acordarea de împrumuturi atât pe termen scurt, cât și pe termen lung; operațiuni cu valori mobiliare, acceptarea de depozite de toate tipurile, prestarea de tot felul de servicii etc.

Banca speciala, dimpotrivă, este specializată în unul sau mai multe tipuri de operațiuni bancare. În unele țări, legislația bancară împiedică sau pur și simplu interzice băncilor să efectueze o gamă largă de operațiuni. Cu toate acestea, profiturile băncilor din anumite operațiuni speciale pot fi atât de mari încât activitățile din alte domenii devin inutile.

Predominanța unui tip de bancă în sistemul de credit al unei țări trebuie înțeleasă ca o tendință. În unele țări în care, de exemplu, domină băncile universale, există numeroase bănci speciale. În schimb, în ​​țările în care domină băncile speciale, în special în anul trecut, există o tendință tot mai mare de universalizare. Acest lucru se întâmplă atât ca urmare a liberalizării legislației bancare în țările individuale, cât și ca urmare a eludării băncilor legile existente. Un exemplu este practica de a crea bănci speciale independente care îi aparțin bănci mariși extinde gama de operațiuni bancare ale acestuia din urmă. Țările în care predomină principiul specializării bancare includ Marea Britanie, Franța, SUA, Italia și, cu o rezervă, Japonia. Principiul universalizării domină în Elveția, Germania și Austria. Cu toate acestea, în multe țări dezvoltate, diferențele statistice dintre aceste două tipuri de bănci devin din ce în ce mai neclare și controversate, întrucât chiar și în acele țări în care, conform statisticilor, domină băncile speciale, de fapt, multe dintre ele au devenit deja universale. Orice obstacole puse de autoritățile guvernamentale pe calea universalizării conțin lacune. In SUA asta este detinerile bancare. Exemple similare există și în alte țări. De exemplu, sistemul bancar din Hong Kong are trei niveluri, care constau din trei tipuri de instituții bancare și anume: bănci licențiate, bănci restricționate și companii de retragere a depozitelor, care sunt autorizate să accepte depozite de la public.

Al treilea tip de instituții bancare pentru retragerea depozitelor funcționează cu diverse restricții. Numai băncile licențiate și băncile cu licență limitată pot fi numite bănci.

Există multe definiții ale conceptului de „bancă”. În publicațiile de referință și enciclopedice, banca este considerată ca o instituție monetară care reglementează rulajul de plăți în forme numerar și non-numerar, sau ca o instituție de credit care desfășoară operațiuni bancare universale pentru întreprinderile din toate industriile, în principal în detrimentul capitalului monetar. și economii atrase sub formă de depozite. În aceleași publicații, o bancă este uneori definită ca o întreprindere financiară.

Unii economiști privesc o bancă ca pe o instituție de depozitare care are relativ nerestricționat capacitatea de a face împrumuturi comerciale și are dreptul legal de a crea depozite verificabile. (R. Miller, David Van Hoose). Alții consideră că o instituție intermediară care leagă diverse entități economice, le intermediază financiar relaţiile economice iar el însuși, în propriile sale interese și pe cheltuiala lui, intră în astfel de relații. (Gryaznova A.G., Molchanov A.V., Pitatelev V.A., Panova G.S.). Economistul rus de la începutul secolului al XX-lea Buchwald B. a definit o bancă ca o întreprindere angajată în operațiuni monetare, de credit și similare.

Uneori, o bancă este numită un tip special de activitate antreprenorială asociată cu mișcarea capitalului de împrumut, mobilizarea și distribuirea acestora; ea asigură extragerea veniturilor din activitățile sale (Zhukov E.F.).

Nu există o definiție specifică a unei bănci. Puteți da diferite definiții conceptului de „bancă”, toate cele enumerate mai sus sunt corecte. Totul depinde de ce funcții îndeplinește banca și în ce stadiu de dezvoltare economică (de tranziție, de piață etc.) operează, precum și de multe alte criterii.

Există multe tipuri de bănci. Există, în primul rând, bănci emitente și comerciale. Băncile centrale sunt bănci de emisii. Și există foarte multe bănci comerciale.

Banca centrală este principalul organism de reglementare al sistemului de credit al unei țări sau al unui grup de țări, care îndeplinește diverse funcții, cum ar fi emiterea de bancnote și monede, conducerea politicii monetare, refinanțarea instituțiilor bancare, gestionarea rezervelor oficiale de aur și valutar, conducerea politică monetară, reglementarea activităților instituțiilor de credit.

Banca Centrală este veriga principală în sistemul bancar al oricărui stat.

O bancă comercială este o instituție de credit care desfășoară operațiuni bancare pentru persoane juridice și persoane fizice (decontare, tranzacții de plată, atragerea de depozite, acordarea de credite, precum și operațiuni pe piața valorilor mobiliare și operațiuni de intermediar). Băncile comerciale oferă servicii precum creditarea către persoane fizice și juridice, operațiuni valutare, operațiuni cu metale prețioase, intrare pe bursă și Forex, ținerea conturilor curente ale persoanelor juridice, schimbul bancnotelor deteriorate cu cele nedeteriorate (de exemplu, bancnote rupte, arse), credite ipotecare, credite auto.

În funcție de forma lor de proprietate, băncile sunt împărțite în deținute de stat, pe acțiuni, cooperative, mixte și private. În perioada de tranziție uniforma de stat proprietatea băncilor își păstrează importanța, deși nu la o asemenea amploare ca în sistemul de distribuție al managementului. Într-o economie de piață, cel mai mult formă tipică Proprietatea unei bănci comerciale este forma pe acțiuni (este adesea numită formă privată). Deoarece la crearea capitalului bancar iau parte în principal întreprinderile private și persoanele fizice.

În funcție de natura operațiunilor pe care le efectuează, băncile sunt împărțite în universale și specializate. Băncile universale performează cel mai mult gamă largă toate serviciile bancare de care au nevoie clienții. Mai mult, lucrează cu toate tipurile de clienți - atât persoane juridice, cât și chiar persoane fizice.

Cele specializate dau preferinta anumitor tipuri de operatiuni si pot, de exemplu, sa acorde doar credite ipotecare sau sa efectueze demersuri de investitii in piata, acordand imprumuturi micilor afaceri.

În funcție de amploarea activității, se disting consorții bancare, bănci mari, mijlocii și mici. Structura sistemului bancar rus este dominată de bănci cu capital nesemnificativ. În unele țări, o pondere semnificativă din numărul total al instituțiilor de credit este ocupată de așa-numitele instituții de credit mici. Acestea includ cooperarea de credit, societățile mutuale de credit, băncile de economii și împrumut, băncile de construcții și de economii etc.

După zonele de servicii, băncile sunt împărțite în regionale (locale), interregionale, naționale și internaționale. Băncile regionale includ băncile care deservesc clienții locali, clienții unei regiuni. Băncile interregionale servesc nevoilor mai multor regiuni. Băncile naționale operează în țară și servesc în primul rând nevoile clienților din țările lor. Băncile internaționale servesc în primul rând conexiuni cu clienți din diferite țări (Vnesheconombank, Vneshtorgbank etc.).

În funcție de numărul de sucursale, băncile sunt împărțite în non-sucursale și multi-sucursale. Băncile fără sucursale au în majoritatea cazurilor doar sucursala principală, fără reprezentanțe în alte orașe sau țări. Băncile cu sucursale multiple se laudă cu numeroase reprezentanțe în orașele statelor în care își desfășoară activitatea.

În funcție de industriile deservite de bănci, acestea pot fi împărțite în diversificate și care deservesc în primul rând una dintre industrii. În practica internațională puteți găsi bănci industriale și bănci comerciale. Structura băncilor rusești include instituții de credit care sunt în cea mai mare parte asociate cu deservirea unuia sau altuia sub-sector al industriei (auto, silvicultură etc.).

Sectorul serviciilor poate fi împărțit în regional, interregional, național și internațional. Băncile regionale includ băncile care deservesc clienții locali, clienții unei regiuni. Băncile interregionale servesc nevoilor mai multor regiuni. Băncile naționale operează în țară și servesc în primul rând nevoile clienților din țările lor. Băncile internaționale servesc în principal conexiuni între clienți din diferite țări, de exemplu Vnesheconombank.

Esența băncilor se exprimă prin specificul activităților lor. Dar pe lângă specific, structura are și impact. Structura este o colecție de elemente care sunt în strânsă interacțiune. Există patru astfel de elemente:

) capitalul bancar ca parte distinctă a capitalului industrial și comercial, ca capital propriu și predominant împrumutat, ca capital utilizat nu pentru sine, ci împrumutat pentru alții;

) activitățile propriu-zise ale băncii, care activează în principal în domeniul schimbului;

) un grup special de persoane, persoane fizice cu cunoștințe specifice în domeniul bancar, managementul acesteia, specializate într-un tip de activitate distinct;

) element de producție, care acoperă echipamente bancare, clădiri, structuri, mijloace de comunicare și comunicare, informații interne și externe, anumite tipuri de materiale de producție.

O bancă este un element al sistemului bancar, a cărui definiție nu provoacă atât de multe dificultăți ca definiția unei bănci. Toți oamenii de știință și cercetătorii caracterizează sistemul bancar aproximativ astfel: sistemul bancar este un ansamblu de bănci, infrastructură bancară, legislație bancară și piața bancară, care sunt în strânsă interacțiune între ele și cu mediul extern.

Infrastructură bancară - organizații care asigură funcționarea eficientă a sistemului bancar, adică suport informațional (birouri de credit, servicii de consultanță), suport științific și metodologic (instituții de cercetare, asociații bancare), personal ( unități de învățământ, biroul de angajare) și suport de comunicare (sisteme de comunicații, furnizori de servicii).

Sistemul bancar reflectă relațiile și conexiunile economice din societate.

Există mai multe tipuri de sisteme bancare: sistem centralizat de distribuție, sistem de piață, perioadă de tranziție.